26 五月

与家人或朋友合伙买个度假屋怎么样?这些事必须先搞清楚

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拥有一个度假屋是很多人的梦想,但是度假屋也不是很多人能负担得起的,于是有人便想与家人或朋友合伙共同买一栋度假屋,共同承担首付款和持有风险,不过专家提醒有一些事必须事先搞清楚,比如安省度假屋的资本利得税(capital gain)是25%。

图源:BNN

认证理财规划师Mark Halpern表示,合伙人之间诚实地谈论财务状况、长期生活计划和度假屋的用途是一个好的起点。

首先信用是一个重要的领域。

在共同所有者之间的标准安排中,每个人都对抵押贷款负有全责。这意味着如果有人逾期付款或违约,会影响到共同所有者之间每个人的信用评分。

Halpern指出,贷款人还会平均计算购买者的信用评分,如果其中一位买家的评分较低,就会导致贷款利率较高。

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Halpern表示:你必须知道你是与谁一起合作,如果借款人想要提前解约,浮动利率贷款通常比固定利率贷款更容易解约。

所有权计划是另一个关键问题,联合租赁和共有人租赁(joint tenancy and tenant-in-common)安排是两种主要选择(在这里租户一词指的是物业所有者而不是指租客)。

对于联合租赁,每个业主在房产中都有一份股权,如果其中一人去世,他们的股份将转移到另一方,就类似于夫妻的情况。

而共有人租赁协议允许在房产中拥有大小不同的股份,例如75%和25%,去世者的股份将成为他们的财产的一部分,并传给他们的继承人,后者将支付大约1.5%的遗嘱认证税,安省规定是如此。

如果这些继承人选择退出投资,那么共有租赁安排中的剩余业主将需要付给他一大笔钱。

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Halpern表示:通常这些协议并没有考虑到死亡时会发生什么,或者如果有人想要买断怎么办,人们应该将共同拥有的房产视为一项投资。

如果各方不得不出售房产,资本利得税是另一个问题。

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Halpern说:想象一下,你购买了一座价值50万元的度假屋,现在它的价值达到150万元,这样就有100万元的收益,那么将有25万元用于缴税。他指出,安省对娱乐性财产的资本利得税率为25%。

由于双方各自分担一半,每一方实际上需要支付12.5万元的税款。